Ammortamento di mutui “alla francese” in capitalizzazione semplice con alcuni pagamenti già effettuati in capitalizzazione composta.

Nel presente lavoro, verranno affrontati taluni problemi connessi con l’ammortamento in capitalizzazione semplice di un mutuo, del quale sia stato già pagato un certo numero di rate in base a un piano di ammortamento originariamente predisposto in capitalizzazione composta. Prima di sviluppare lo studio e il calcolo delle varie opzioni, di seguito elencate, sarà illustrato (par. 1) il piano di ammortamento di un mutuo “alla francese” (in capitalizzazione composta), con evidenza della componente anatocistica delle quote interesse, e (par 2) il piano di ammortamento di un mutuo “alla francese” in capitalizzazione semplice, con evidenza dell’azzeramento dell’analoga componente anatocistica delle quote interesse. Nella seguente trattazione della problematica all’esame, sarà supposto che il numero di rate del piano di ammortamento già pagate sia pari a 10, ma la sua possibile variabilità, tenendo conto dell’eventuale già avvenuta estinzione (totale) del debito, sarà esaminata in relazione ai diversi casi esaminati. A fronte dei maggiori pagamenti effettuati, saranno di seguito esaminati nel dettaglio quattro possibili casi, a ciascuno dei quali saranno riservate specifiche sezioni del presente paragrafo e del sito www.attuariale.eu: 1) prosecuzione dei pagamenti in base alle rate previste dal piano di ammortamento in capitalizzazione composta, con adeguata riduzione del periodo di rimborso e pagamento di una eventuale rata a saldo, 2) prosecuzione dei pagamenti in base al piano di ammortamento in capitalizzazione semplice, ma con rate adeguatamente ridotte (in conseguenza della riduzione del debito residuo), 3) pagamento di un conguaglio, da parte dell’Istituto di credito a favore del mutuatario, a compensazione dei maggiori pagamenti effettuati, e prosecuzione dei pagamenti in base al piano di ammortamento in capitalizzazione semplice, 4) pagamento di un conguaglio a saldo con estinzione anticipata del debito residuo, in base al piano di ammortamento in capitalizzazione semplice.